淨利潤排名前三更新 寧波銀行反超北京銀行

A股17家上市城商行2024年三季報已披露完畢。wind數據顯示，前三季度，17家城商行營收、淨利潤同比普遍實現雙增，但貴陽銀行、鄭州銀行、廈門銀行同比雙降；頭部城商行中，北京銀行增速掉隊，淨利潤已被寧波銀行反超，排名跌落至第三。前三季度，17家城商行利息、手續費及佣金淨收入普遍承壓，但多家銀行投資收益大增，支撐營收增長。隨着債市調整，17家城商行前三季度投資收益增速較上半年普遍下降，青島銀行、西安銀行、杭州銀行下降幅度近20個百分點。

截至三季度末，17家城商行不良率均值爲1.16%，較去年末保持平穩；銀行減少資產減值“反哺”淨利潤現象依舊存在，多家城商行不良貸款撥備覆蓋率較去年末下降。此外，蘭州銀行、成都銀行核心一級資本充足率爲8.3%、8.4%，離監管線不足1個百分點。

貴陽銀行、鄭州銀行、廈門銀行營收淨利潤雙降

2024年前三季度，A股17家城商行中，有11家營收超過100億，長三角地區城商行營收、淨利潤依舊領跑。江蘇銀行實現營收、淨利潤623億、293億，繼續穩居第一；北京銀行、寧波銀行營收517.6億、507.5億，分別排名第二、第三；淨利潤分別爲206.7億、207.7億，北京銀行淨利潤被寧波銀行反超，排名從上半年第二下降至第三。

此外，上海銀行、南京銀行、杭州銀行營收分別爲395.4億、385.6億、284.9億，淨利潤在130億～180億之間。長沙銀行、成都銀行、貴陽銀行、重慶銀行營收在100億～200億，淨利潤基本在35億～90億範圍。

增速方面，前三季度，17家城商行營收、淨利潤平均分別增長2.4%、4.5%，有13家城商行營收、淨利潤同比雙增。其中，西安銀行、青島銀行、南京銀行、寧波銀行、江蘇銀行營收增速居前，分別爲9.7%、8.1%、8%、7.4%、6.2%；杭州銀行、齊魯銀行、青島銀行淨利潤增幅居前，分別爲18.6%、15.3%、15.2%，成都銀行、蘇州銀行、江蘇銀行淨利潤增速緊隨其後，均在10%左右。

貴陽銀行、鄭州銀行、廈門銀行營收、淨利潤同比雙降。其中，鄭州銀行營收、淨利潤同比分別下降13.7%、19.7%，降幅在17家城商行中均最大；貴陽銀行、廈門銀行營收分別下降4.4%、3.1%，淨利潤分別下降6.8%、6.1%。蘭州銀行營收同比下降3%，淨利潤同比微增0.6%。

青島銀行、西安銀行、杭州銀行投資收益降速明顯

拆分營收來看，前三季度，17家城商行利息淨收入同比平均下滑2.1%，佣金及手續費收入同比平均增長3.5%，投資收益爲主的其他非息淨收入平均同比大增29.6%。前三季度，17家城商行營收增長主要來自投資收益拉動。

利息淨收入方面，前三季度，17家城商行中，有10家利息淨收入同比下滑。其中，鄭州銀行、貴陽銀行、廈門銀行、上海銀行、蘇州銀行利息淨收入降幅居前，分別同比下降18.1%、15.6%、9.9%、8.3%、6.5%；寧波銀行利息淨收入前三季度同比增16.9%，增幅相對明顯，其餘城商行同比基本保持小個位數微增或微減。

相比上半年，17家城商行前三季度利息淨收入同比降幅縮小了0.1個百分點，下行趨勢有所平緩。

近年，在金融支持實體經濟大背景下，銀行淨息差持續下行。近日，一攬子金融新政出臺，興業證券在研報中指出，降息/降準/存量房貸降息/降存款等政策綜合發力，預計銀行淨息差仍有收窄壓力，但下行斜率將明顯趨緩。

多家城商行手續費及佣金淨收入依舊承壓，前三季度，17家城商行中，有11家同比下滑。其中，長三角等頭部城商行手續費及佣金淨收入普遍下滑，寧波銀行、鄭州銀行、上海銀行、長沙銀行、北京銀行、蘇州銀行、江蘇銀行降幅居前，同比分別下降30.3%、20.9%、20.7%、17.8%、16.7%、16.3%、11.9%。

寧波銀行曾在中報中指出，手續費及佣金收入減少主要是受到資本市場波動以及投資者風險偏好變化等影響，代理類業務下滑，財富業務收入同比下降；上海銀行同樣提到，受資本市場波動、代銷費率下調、減費讓利等因素影響，代理手續費、顧問和諮詢費、結算與清算手續費收入等同比減少。

前三季度，重慶銀行手續費及佣金收入同比大增129%，但相比上半年，同比增速下滑了31個百分點。據中報披露，重慶銀行手續費及佣金收入大增，主要是由於當期理財產品管理費及超額報酬較上年同期增長。

在利息、佣金及手續費淨收入均普遍承壓下，前三季度，17家城商行營收多數保持正增長，主要受益於投資收益大增。興業證券銀行研究團隊表示，城農商行金融資產佔比較高，投資收益等其他非息收入對營收影響顯著；上半年，受益於債券市場牛市，城農商行投資收益普遍實現高增長。

三季度債市出現調整，到三季報，17家城商行其他非息淨收入(投資收益爲主)同比平均增速較上半年下滑3.7個百分點至29.6%，有11家城商行同比增速相較上半年出現下滑。其中，青島銀行、西安銀行、杭州銀行前三季度增速較上半年下滑較大，分別下降了23.2、20.1、18.7個百分點。

多家銀行撥備覆蓋率下降

兩核心一級資本充足率逼近監管線

截至三季度末，17家城商行總資產合計約26.6萬億。其中，北京銀行總資產約4萬億，位居第一；江蘇銀行、上海銀行、寧波銀行總資產位於3萬億梯隊，南京銀行、杭州銀行總資產位於2萬億梯隊，成都銀行、長沙銀行總資產位於1萬億梯隊。

資產質量方面，截至三季度末，17家城商行不良率均值爲1.16%，相較去年末基本保持平穩，微增0.65BP。其中，鄭州銀行、蘭州銀行、西安銀行、貴陽銀行不良率居前，分別爲1.86%、1.83%、1.64%、1.57%，西安銀行不良率較去年末上升近30BP，上行幅度明顯。

17家城商行不良貸款撥備覆蓋率均值爲319.5%，相對監管最低要求的120%～150%依舊有較厚“安全墊”；鄭州銀行撥備覆蓋率最低，爲166.2%。值得注意的是，17家城商行撥備覆蓋率均值較去年末下降8.9個百分點，有10家銀行撥備覆蓋率較去年末下降。其中寧波銀行、蘇州銀行降幅最大，分別較去年末下降56.2、49.1個百分點；江蘇銀行、廈門銀行、南京銀行同期降幅也超20個百分點。

有分析指出，在淨利潤增速承壓下，部分銀行可以通過前期提前計提的撥備損失“反哺”淨利潤，達到“以豐補歉”，即通過減少資產減值計提，增收淨利潤，但短期會導致撥備覆蓋率下降。

作爲銀行經營本錢和抵禦風險屏障，17家城商行核心一級資本充足率較去年末提升9BP至9.5%。值得注意的是，蘭州銀行、成都銀行核心一級資本充足率爲8.3%、8.4%，離監管最低要求7.5%不足1個百分點。

採寫:南都·灣財社記者 黃順威