櫃買IRS提前結清額 年增近2倍

櫃買中心指出，透過定期舉辦之IRS提前了結服務，金融機構可在預先設定的投資組合風險變動下，以合理價格將未到期的IRS契約提前終止，有助於降低交易雙方持有之契約數量及名目本金。圖／本報資料照片

櫃買中心於9月舉辦112年度新臺幣利率交換（IRS）提前了結作業，在十家金融機構參與下，於11日成功結清638筆，合計新臺幣5,514億元之IRS契約，較去年1,906億元，成長1.9倍。

櫃買中心指出，透過定期舉辦之IRS提前了結服務，金融機構可在預先設定的投資組合風險變動下，以合理價格將未到期的IRS契約提前終止，有助於降低交易雙方持有之契約數量及名目本金。不僅可達到降低交易對手風險及減輕資本計提壓力之目的，還可省去對帳、利息結算等後續作業，有效降低管理成本。

今年數家金融機構在參加IRS集中結算前踊躍參與本次作業，參與名目本金提升，帶動整體提前了結金額規模放大。

金融機構可向該中心諮詢IRS提前了結作業相關資訊，亦可參考櫃買中心業務宣導網站（https://dsp.tpex.org.tw/＞證券商／金融機構／投信專區＞店頭衍生性商品＞提前了結系統文件下載）。