臺灣價值高息指數成分股定期調整公佈 價值投資指標篩選 指數本益比再下降

00940追蹤標的指數成分股每年定期審覈2次，以5月、11月的第七個交易日爲審覈基準日，審覈資料截至前一個月最後交易日，成分股檔數固定爲50檔，並於審覈基準日後間隔五個交易日後生效。

元大投信指出，00940追蹤標的指數是自臺灣上市櫃市值300大企業中，參考巴菲特價值投資哲學，篩選能持續爲股東創造現金流、基本面穩固、盈利能力佳和具持續增長潛力之標的，成分股並以股利率進行加權，表現股息導向之投資組合績效，提供投資人從短期價差操作，轉至中長期存股領息的解決方案。

據臺灣指數公司公佈的臺灣價值高息指數新增、刪除成分股清單，隨臺股今年以來持續上漲，本次調整21檔成分股呈現電子類股減少、金融類股增加，整體持股平均本益比下降，以5月16日收盤數據計算，新增成分股平均本益比14.2倍，刪除成分股平均本益比15.8倍，調整後指數本益比約爲15倍、代表資金效率的股東權益報酬率(ROE)爲13.3％，相較加權股價指數的本益比23倍、ROE 9.6％，持續反映00940聚焦評價面合理且營運具增長潛力個股的配置價值。

元大投信並提醒，投資前應評估ETF具有價格波動風險，臺股大盤近年雖然在2023年大漲26.8％，亦曾於2022年大跌22.4％，建議投資人謹慎控管資金配置。