專家傳真－銀行員引以爲鑑 之永豐金弊案

近年來，從兆豐案、銀行詐貸案、TRF衍生性金融商品不當銷售案等，深陷刑事自訴或告訴案件的銀行員，不在少數，甚至遭檢察官提起公訴。金融從業人員不僅自嘲是艱困行業，顯示銀行業似乎也變成高法律風險行業。

銀行爲金錢聚集的地方，是一種與社會高度關連性的行業，社會對銀行業及其從業人員有高度期待，相關法律遵循事項既多且細，刑法更有嚴厲的管制規範，原因無他，銀行若出了問題影響將非常重大。掌控這麼多錢的人，操守一定要好，違法者處罰也較重。因此，除了刑法342條一般背信罪以外，銀行法第125-2條、金融控股公司法第57條等，還針對銀行員設有特別背信罪的規定，法定刑度最少3年以上起跳之重罪。還記得一銀ATM盜領案的安德魯等人嗎？他們所犯破壞電磁紀錄罪與違法由自動付款設備取得他人之物之罪，法定刑度不過是5年與3年以下之罪，這些盜領銀行金錢者尚被判4至5年的刑期。銀行員的規範與安德魯犯的罪相較，輕重即知。

約略觀察起訴永豐金案相關銀行員，所涉相關背信罪可歸納幾點：第一，起訴對象不只限於大老闆，似乎還有相關基層承辦人員。第二，銀行人員從事授信沒有依照規定作業，例如「未徵提借戶財務報表並落實徵信調查作業，違反所訂交易業務管理手冊內規」、「無實際營運之境外紙上公司，未落實評估該公司所提供擔保品之價值」、「違反內部交易管理辦法」、「明知客戶無實際營運且還款能力不足，違反授信 5P 原則而仍予放貸撥款」，都有可能涉犯背信罪。第三，背信行爲，只要「致生債權難以確保之損害」就算是損害，不一定要實際發生呆帳才叫損害。最後，起訴內容也提到向交易對象收取不當利益之問題。除了銀行收入外，銀行人員或是金控人員不得以任何名義，自行向客戶收受佣金、酬金或其他不當利益。例如，像是銀行員向客戶收取顧問費，也可能是犯罪。

法律對於銀行員執行業務過程，有相當嚴密規範。尤其涉及授信給予客戶額度，更是嚴格。話說回來，報載金管會對於TRF風暴中，有關銀行員協助客戶製作財報、董事會議記錄一事，僅輕鬆表示「銀行服務太好而已」，對照永豐金案起訴一事，金管會的講法，聽來相當諷刺。金融從業人員不能僅有業績意識，更需要有風險意識，小職員不能只聽命上級，必須要恪遵金融法令規範。否則，「保險、基金、信用卡」銀行三寶，可能變成「偵查、羈押、沒人保」的監獄三寶！