臺版TISA 暫不爭取賦稅優惠

所謂個人投資專戶(ISA)主要是因應高齡化社會建制社會安全網,鼓勵民衆透過儲蓄、投資的方式自籌退休金,目前歐美先進國家、日本與泰國等都有推行相關的制度。彭金隆在推動臺灣成爲「亞洲資產管理中心」中與民衆很有關係的一項政策,就是要推臺版TISA。

彭金隆、財政部赴立法院備詢時,引發立委吳秉叡、王鴻薇等人關心;王鴻薇質疑,面對財政部不願意鬆綁賦稅優惠,彭金隆是否有信心推動成功。

財政部賦稅署長宋秀玲解釋,實際上臺灣的投資已經很優惠,日本是有課徵資本利得稅,個人儲蓄投資專戶(NISA)在一定額度下可以享受資本利得免稅,的確是有吸引力,惟對比臺灣投資股票、基金包含指數型基金(ETF)、債券等交易所得都不課所得稅,已經比日本優惠很多;加上有利息所得27萬元投資儲蓄特別扣除額,回推存款本金達到2000萬元,因此TISA很難再擴大賦稅上的優惠。

彭金隆指出,業者提出另外再給2.4萬所得稅扣除額,與財政部溝通後,發現稽徵成本會大幅增加,所產生的效益相當有限。彭金隆在回答吳秉叡時也承認,「過去的思維比較不符合租稅專業,財政部給金管會很好的建議」、「臺版TISA轉彎,暫時不爭取增加扣除額」。

臺版TISA擬先在一定額度內由參與計劃的資產管理業者讓利,設計發行經理費率與手續費率優惠。彭金隆表示,TISA帳戶還是有差別的,他仍有信心。