退休金自己存2／不用主打月配息 讓人怦然心動的退休金帳戶要做好這5件事

投資有分長期目標和短期目標，退休規劃是屬於長期目標，最重要的是要有紀律。該圖爲AI產生。圖片來源：Freepik.com

金管會想推動「臺灣個人投資儲蓄帳戶」（TISA），卻拿不出稅負優惠，在國外，像是日本、英國、泰國等有提供第三層個人儲蓄帳戶的國家，都是採取雙軌制，並搭配稅制優惠的規劃。他們是怎麼做的呢？

英國的雙軌制，分成自行投資個人退休金SIPP和個人儲蓄帳戶ISA兩種，彼此存在差異化的稅制額度和提領機制，舉例來說，SIPP稅務減免額度較高，但提領時需繳稅，且提領時需滿55歲，若要提前需支付高額罰款，適合需要長期增值的退休投資；ISA則是隨時可提領，提領時不需要繳稅，屬於短期靈活的儲蓄選項。