新金管會主委課題2 保單受益人介入權 修法有譜

要保人因欠債欠稅，保單遭強制解約，爭議見曙光。圖／業者提供

欠債或欠稅被強制執行名下財產，連同保單也將被強制解約。金管會17日表示，欠債或欠稅的要保人跟保單被保險人、受益人未必同一人，強制解約後保障失效，且不易再買到同款保單，因此金管會正研議修正保險法，增加保單「受益人介入權」，一個月內確立修法方向。

保險局局長施瓊華表示，國外已有受益人介入權的相關制度，國內則必須修保險法，在保單尚未發生保險事故啓動理賠前，都屬於保單要保人（付保費、締約者）的財產，因此大法庭已作出解釋，認爲保單可被執行強制解約，還錢給債權人或繳稅等。

施瓊華分析有兩種情形，一是受益人、被保險人與要保人不同人，如替配偶、父母、子女買保單，保單被強制解約時，被保險人及受益人權益會受影響，基於事故發生後的保險利益，受益人在取得要保人同意，並與債權人協商，如部分還款後，可將受益人變更爲要保人，取得保單不執行強制解約，目前正研究如何執行這類受益人介入權。

第二種是受益人與要保人爲同一人，因爲欠款的就是要保人，這部分有保價金的主約確定不能執行受益人介入權，附約部分仍要研究。

施瓊華表示，如很多健康險、傷害險是附約形式，一年一續，幾乎沒有保價金，若有保價金的儲蓄險或壽險被強制解約後，是否可保留附約的保障，不要被法院強制執行。

現行保單附約有兩機制，一是主約與附約間有「延續條款」，主約失效時，附約可繼續繳款、存在；二是主約解約後，附約也不存在。

施瓊華指出，健康險與傷害險附約是保障型商品，尤其是健康險，也許年輕時就投保，年紀大、罹病時已買不到，日前已修正保險商品審查注意事項，希望各保險公司要在保單條款中加入附約延續條款，維護保戶權益。

施瓊華表示，受益人介入權已完成委外研究，金管會正討論受益人與要保人不同人的部分，可行使受益人介入權，預計一個月內可定案；但受益人與要保人爲同一人部分，希望主約被強制執行時，附約可留下來，但險種、態樣多，還有待找出解決方案。