資恐法修正 銀行未落實通報 最重罰千萬

法務部預告修正《資恐防制法》，圖爲今年4月舉辦的金融業洗錢防制及打擊資恐資武擴研討會。（合庫銀行提供）

北韓因發展核武遭聯合國制裁，法務部爲配合聯合國決議，擴大防制資恐、大規模毀滅性武器擴散，大幅修正《資恐防制法》，加強金融機構、事業及人員對資恐、資助武器擴散（資武擴）被制裁者財產通報義務，違者最高可罰1000萬元。

另新增2類型資武擴行爲罪責，日後國人除被禁止與北韓國家交易外、也不得與遭公告管制貿易的北韓法人團體、甚至北韓人從事貿易活動或貨物交流，違者最重可判刑5年、併科300萬元罰金。

此外，爲防範掩飾在公海與北韓違法交易，刻意關閉船舶識別、定位系統、隱匿航海日誌、航海圖、船隻編號、關稅報單及交易文件者，修法最重可判刑3年、併科60萬元罰金。

我國配合聯合國決議、2016年制定資恐防制法，近年發現該法對資武擴犯罪構成要件存在適用問題，難以追訴，加上遭聯合國制裁的北韓，鄰近臺灣，法務部依亞太防制洗錢組織相互評鑑報告建議，修正資恐法，明確定義資恐及資武擴行爲和罰責。

草案修正23條條文，明定因資恐、資武擴而被制裁的個人、法人團體公告、除名程序，以及金融禁止措施，包括不得對被制裁者提供開戶、提匯款、轉付款、支票等金融服務、虛擬資產、第三方支付服務；凍結被制裁者財物、財產，禁止移轉、處分等行爲。

但過去曾發生疑與北韓交易被制裁的高雄油商，疑資產遭凍結致輕生的不幸事件；修法也增設受制裁者的生活費用、法律費用可酌留。

新修正的資恐法，將資恐及資武擴犯罪列爲《洗錢防制法》規定的特定犯罪，亦增加金融機構等對被制裁者的通報義務，若被制裁者遭凍結資產有增加、變動、或尚未完成的財產交易、甚至孳息，均須向調查局通報。

違反通報義務將處罰鍰，其中金融機構包括銀行、信用卡公司等、可處50萬至1000萬元罰鍰；非金融事業或人員如銀樓、律師、地政士、會計師等，可處5萬元至500萬元罰鍰，並得按次處罰。

資恐構成要件也做修正，由「明知」改爲「意圖」，可降低舉證難度。而恐嚇與攻擊國家油水電等關鍵基礎建設的犯罪行爲，也納入恐怖活動。