金研院看世界－失智人口快速攀升 長照財務安排迫在眉睫
圖／本報資料照片
臺灣人口的扶養比率（Dependency Ratio）問題衆所周知，扶養比是指老年與年幼人口數除以工作人口（15至65歲）的人數，根據聯合國經濟與社會事務部（Department of Economic and Social Affairs）2019年的資料，目前臺灣的扶養比爲40％，仍在控制之中；但這個數字將在未來幾十年內急速飆升，在2060年將達到97％，扶養比成長率僅次於南韓，是全球第二快的國家。
在衡量大規模退休將造成多大社會衝擊時，扶養比很有用；但某些更重要的經濟問題在那之前，也就是從現在開始的10至20年後就會出現。阿茲海默症雖然有一些早髮型病例，但發病機率與年紀高度相關；以美國爲例，65至74歲的人只有3％機率患病，75至84歲卻有17％，85至94歲更攀升到32％。這些數字幾乎表示，年過8旬的人患有阿茲海默是正常的。
失智症與其他高齡問題不同，患者經常能活上幾年，甚至幾十年，但會需要他人竭力照顧，而且患者可能無法自己做出財務決策。這表示我們因應失智症問題時，不但得使用保險和退休金這類財務規劃，還得思考信託之類的複雜工具。
這和幾項因素有關，首先，阿茲海默症很難治療；目前的藥物只能讓病程拖緩幾個月，而且有副作用，只能讓患者每天需要照護的時間減少一小時。當然，所有進展都是好事，但這速度實在比心臟病或癌症領域慢太多。引起失智的病因有幾十種，除了佔60至70％的阿茲海默症以外，還有巴金森氏症等其他神經退化性疾病。
其次，照護失智者的費用很高。以美國爲例，住在養老院，一個人每年要花4萬至5萬美元，遠超過社會救助能承擔的費用範圍；而且即使有付錢，美國養老院的財務問題也越來越緊迫。比起養老院，便宜的「居家養老」方案更可行，而且可能會隨着遠距醫療的發展而越來越值得考慮，但部份疾病在末期依然需要全天候照顧。
隨着工業化的經濟社會發展，已經不能用傳統方式處理照護問題，因爲人們彼此住得更遠、投入職場的女性更多、父母的預期壽命也越長，如果繼續讓子女照顧，子女就會失去職涯發展的黃金時期，對整體經濟社會的發展也不是好現象。
有效舒緩照護壓力
亞洲有在發展「讓老人照顧老人」，例如日本就在2015年推出「新橘色計劃」（New Orange Plan）以及在地方政府扶持下，讓大量志工投入老年照護。這些照護工作讓退休人士有工作可做，有助於延長工作年限，也能部分緩解勞動力短缺問題。
在嚴重高齡化的國家，失智問題不僅可能會造成政府的財政壓力，也會讓年長者擔心自己拖垮了子女的人生。幸運的是，最近有一種解決這類財務問題的方法：信託，且越來越流行。
行之有年的信託其實有許多不同用途，它以法律規定該如何管理帳戶，如何使用資金，它比授權書更有保障，而且你可以在失智症惡化之前提早設定，保護未來的自己。此外，人壽保險這類工具只處理你年老之後的財務，信託卻還能處理其他面向的問題。
信託2.0目標之一：
臺灣政府爲此在2020年9月推出「信託2.0」計劃，鼓勵信託業成長升級，其中一項目標就是希望信託業者跟養老產業合作。
它鼓勵信託業者「針對個人信託服務可能衍生的全方位生活面向提供跨產業整合服務，透過結盟合作的業者或機構，在財產管理及信託支付外，提供便利優惠的多元服務，例如居家照顧、醫療接送、長照（安養）機構入住、健檢安排、清潔派遣、住宅維修、輔具裝修、訂餐外送、法律諮詢、不動產代管、旅遊訂房、海外救助等等」。這種全方位的思維，凸顯主管機關已經相當瞭解當前高齡化問題牽涉的不只是經濟。
就國際經驗觀察，長壽雖然是醫學和公衛的奇蹟，但也帶來許多挑戰。要如何使老年人過得舒服，又不至於讓家族裡的年輕人，以及承擔公共財政的其他年輕人喘不過氣，將是決策者的重要課題。大部分的東亞國家以及某些歐洲國家都已經面臨高齡少子化風險，政府必須闢出一條可行的半退休之路，個人也須主動認知問題並提早規劃，透過信託等服務爲各種可能發生的狀態預作準備，才能讓自己未來的生活過得更自在。